延律師評熱點

一份來自最高檢企業(yè)“老娘舅”的“厚愛”

               ----兩會最高檢檢察長張軍談企業(yè)合規(guī)改革試點工作

熱點回顧：

企業(yè)合規(guī)改革試點，是這兩年檢察機關(guān)推行的重點工作之一。3月8日，最高人民檢察院2022年工作報告向代表們匯報了這項工作的進展情況和工作實效。

2020年3月，最高檢部署在6個基層院開展涉案企業(yè)合規(guī)改革試點。

2021年3月起，在總結(jié)第一批試點經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，最高檢部署在北京、上海、江蘇、浙江等10個省份開展第二期試點工作，試點院范圍擴大至61個市級院381個基層院。

2021年9月，最高檢、全國工商聯(lián)等九部門共同成立第三方監(jiān)督評估機制管委會。

11月，九部門聯(lián)合下發(fā)《涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機制專業(yè)人員選任管理辦法（試行）》《〈關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機制的指導(dǎo)意見（試行）〉實施細則》兩個配套規(guī)定。

12月，九部門正式組建了國家層面第三方機制專業(yè)人員庫。

概念解析：

企業(yè)合規(guī)是企業(yè)為了實現(xiàn)依法依規(guī)經(jīng)營，防控合規(guī)風(fēng)險所建立的一種治理機制。

涉案企業(yè)合規(guī)改革就是將企業(yè)合規(guī)激勵機制引入公訴制度中，使之成為對涉嫌犯罪的企業(yè)從寬刑事處罰的主要依據(jù)。即在輕微案件中，涉案企業(yè)如果能認(rèn)罪認(rèn)罰，及時補救，并提出合規(guī)整改方案、接受合規(guī)考察，可依法對其做出合規(guī)不起訴、合規(guī)從寬量刑的決定。

改革背景：

司法實踐中，經(jīng)常會出現(xiàn)一個涉案企業(yè)，尤其是涉及民營企業(yè)，很可能出現(xiàn)“老板一抓、企業(yè)亂套、工人下崗”的情況。因為企業(yè)犯罪（主要負責(zé)人或其他負責(zé)人犯罪），而讓所有員工、投資人、股東一起承擔(dān)后果合理么？面對這樣不可忽視的事實，要不要再給企業(yè)一個機會，也成為了司法機關(guān)思考的問題。

改革目的：

為平衡民眾對于公平公正的向往與穩(wěn)企業(yè)，穩(wěn)就業(yè)，保民生之間的矛盾。在落實少捕慎訴慎押、認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度的同時，推動涉案企業(yè)開展合規(guī)管理，督促涉案企業(yè)作出合規(guī)承諾、積極整改，舉一反三、堵漏建制，促進合規(guī)守法經(jīng)營。直接的目的是：防止不當(dāng)辦一個案件，垮掉一個企業(yè)；更高的目標(biāo)是：通過辦好每一個案件，積極營造法治化營商環(huán)境，促進企業(yè)規(guī)范發(fā)展”。

改革措施：

引入涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機制。

一、概念

涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機制（以下簡稱第三方機制），是指人民檢察院在辦理涉企犯罪案件時，對符合企業(yè)合規(guī)改革試點適用條件的，交由第三方監(jiān)督評估機制管理委員會（以下簡稱第三方機制管委會）選任組成的第三方監(jiān)督評估組織（以下簡稱第三方組織），對涉案企業(yè)的合規(guī)承諾進行調(diào)查、評估、監(jiān)督和考察。考察結(jié)果作為人民檢察院依法處理案件的重要參考。

二、適用范圍：

適用于公司、企業(yè)等市場主體在生產(chǎn)經(jīng)營活動中涉及的經(jīng)濟犯罪、職務(wù)犯罪等案件，既包括公司、企業(yè)等實施的單位犯罪案件，也包括公司、企業(yè)實際控制人、經(jīng)營管理人員、關(guān)鍵技術(shù)人員等實施的與生產(chǎn)經(jīng)營活動密切相關(guān)的犯罪案件。涉案企業(yè)、個人認(rèn)罪認(rèn)罰，涉案企業(yè)能夠正常生產(chǎn)經(jīng)營，承諾建立或者完善企業(yè)合規(guī)制度，具備啟動第三方機制的基本條件并自愿適用第三方機制。

但如果是個人為進行違法犯罪活動而設(shè)立公司、企業(yè)的；公司、企業(yè)設(shè)立后以實施犯罪為主要活動的；公司、企業(yè)人員盜用單位名義實施犯罪的；涉嫌危害國家安全犯罪、恐怖活動犯罪的則不適用企業(yè)合規(guī)試點以及第三方機制。

三、啟動和運行：

1、        人民檢察院依職權(quán)或已申請審查涉案企業(yè)是否符合企業(yè)合規(guī)試點以及第三方機制的適用條件；

2、        符合條件的，組成第三方組織，向社會公示；

3、        涉案企業(yè)向第三方組織提交專項或者多項合規(guī)計劃，并明確合規(guī)計劃的承諾完成時限；

4、        第三方組織審查涉案企業(yè)合規(guī)計劃，確定合規(guī)考察期限；

5、        合規(guī)考察期屆滿后，第三方制作合規(guī)考察書面報告，報送第三方機制管委會和負責(zé)辦理案件的人民檢察院；

6、        人民檢察院依據(jù)上述合規(guī)材料（考察書面報告、涉案企業(yè)合規(guī)計劃、定期書面報告等），作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)逮捕、起訴或者不起訴以及是否變更強制措施等決定。

四、第三方組織

第三方組織是試點地方第三方機制管委會選任組成的負責(zé)對涉案企業(yè)的合規(guī)承諾及其完成情況進行調(diào)查、評估、監(jiān)督和考察的臨時性組織。雙方認(rèn)為第三方組織已經(jīng)完成監(jiān)督評估工作的，由第三方機制管委會宣告第三方組織解散。

第三方組織組成人員系律師、注冊會計師、稅務(wù)師（注冊稅務(wù)師）等中介組織人員的，在履行第三方監(jiān)督評估職責(zé)期間不得違反規(guī)定接受可能有利益關(guān)系的業(yè)務(wù)；在履行第三方監(jiān)督評估職責(zé)結(jié)束后二年以內(nèi)，上述人員及其所在中介組織不得接受涉案企業(yè)、人員或者其他有利益關(guān)系的單位、人員的業(yè)務(wù)。

如故意提供虛假報告或者提供的報告嚴(yán)重失實的，并被列入第三方機制專業(yè)人員名錄庫禁入名單。

對企業(yè)的實操指引

企業(yè)在合規(guī)管理中，應(yīng)圍繞與企業(yè)涉嫌犯罪有密切聯(lián)系的企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、規(guī)章制度、人員管理等方面存在的問題，制定可行的合規(guī)管理規(guī)范，構(gòu)建有效的合規(guī)組織體系，健全合規(guī)風(fēng)險防范報告機制，彌補企業(yè)制度建設(shè)和監(jiān)督管理漏洞，防止發(fā)生相同或者類似的違法犯罪。

一起看個案例吧

2018年11月，張家港市市場監(jiān)督管理局接到第三方維權(quán)機構(gòu)舉報，稱崔某的五金貿(mào)易公司銷售假冒注冊商標(biāo)商品。同年12月，案件被移送公安機關(guān)立案偵查。經(jīng)偵查，崔某表示并不知情；由于崔某企業(yè)管理混亂，無法查清公司進貨情況。崔某知假售假、故意犯罪的證據(jù)并不充分，達不到移送檢察機關(guān)審查起訴的標(biāo)準(zhǔn)；但從已查獲的貨物看，能夠證明崔某公司涉嫌犯罪，需要繼續(xù)偵查。

張家港作為首批合規(guī)改革試點單位，2021年3月，張家港市檢察院多次對企業(yè)走訪評估后，向崔某送達《企業(yè)刑事合規(guī)告知書》，由全市企業(yè)合規(guī)監(jiān)管委員會隨機選取骨干3人，組成第三方監(jiān)督評估小組，對企業(yè)進行了為期3個月的整改。期滿后，第三方監(jiān)督評估小組經(jīng)驗收審核后出具《企業(yè)合規(guī)評估報告》，給出“合格”的結(jié)論。檢察院召開公開聽證會，聽證員一致建議公安機關(guān)作撤案處理。最終，張家港市公安局作出撤案決定。